----《银行业务监督系统》是专门针对银行会计、储蓄等业务进行事后监督，同时进行票证档案电子化管理的解决方案。本解决方案是建立在对国内银行监督业务和票证档案管理业务需求的深刻理解和相关技术在国外银行成功应用的经验基础之上，经过严谨的论证，同时充分考虑了未来银行业务的发展趋势之后提出的。我们诚挚希望本解决方案能为我国银行的业务发展提供新的技术手段。

----事后监督是银行会计核算的重要组成部分，在防范风险、避免和减少差错、保护客户利益、提高核算质量和服务质量方面发挥着重要的作用。在传统的事后监督自理流程中，操作人员通常采用手工的方式，将前台业务产生的票证重新输入到计算机中，以实现交易流水的对帐。然而，近几年来，随着银行业务的迅速拓展，事后逐步集中化以及事后监督业务范围的不断扩大，对于事后监督部门来说，票证的种类和数量都在急剧增加，因此，不仅从事事后监督的人员越来越多，同时，监督人员的机械劳动强度也在不断加大。此前，也有部分金融机构陆续使用了事后监督管理系统，但是那个版本的系统对于票证的处理还是采用人工录入相关要素，难以避免一些工作中的差错存在。

为了解决上述问题，进一步提高电子化应用水平，提高效益，加强内部管理，防范金融风险，提高票证档案资料的管理水平，同时为适应银行商业化经营管理的需要，进行业务流程重组和再造，各银行都在准备规划建设一个“集中、统一、规范”的事后监督/票证管理电子化系统。武汉新思软件技术有限公司开发的《银行业务监督系统》正是解决这一需求的最佳方案。

----《银行业务监督系统》是在我们现有技术的基础上，结合当前国内银行的实际需要进行设计开发的，其特点是以银行票证的数字化工程为核心，利用国际领先的图像处理与票证识别技术即OCR技术，采用高速扫描仪将银行票证扫描录入，对票证进行识别、要素信息提取等处理，在此基础上构造银行业务信息中心数据库；利用建立的银行业务中心数据库和银行现有的金融网络资源，构建贯通全系统的计算机监督网和辅助决策等管理手段；同时，可以利用这些信息资源完成银行的事后监督、票证查询、报表统计、资料分析、稽查等各方面的应用。

该系统引入了流水线的工作方式，将事后监督分为两大并行模块：业务系统帐务勾对和票证核销管理。业务处理流程分别是：

----业务系统帐务勾对——生成副本帐、自动勾对、生成差错报告、差错处理、查询业务监督数据；

----票证核销管理——票证扫描、票证识别、自动对帐、人工补充对帐、票证审核、差错报告、差错处理，以及票证图像存贮管理等工序，解决了以前事后监督过程中繁重的人工录入工作，提高了工作效率，增加了事后监督的客观性；同时系统将所有的票证图像进行索引保存，解决了银行票证的存贮以及查询的困难。

----系统的目的是减轻银行业务人员的工作量，实现银行业务无纸化，尽可能减少人工干预，以节省宝贵的人力、物力和空间。系统中大量采用先进的计算机技术（图像处理技术、票证识别技术、计算机网络技术、分布式技术、数据库技术、多媒体技术、海量数据存储技术、数据安全技术等），实现了银行业务事后监督的半自动化，票证存储、管理和查询的电子化。此解决方案将大大改善银行现有的业务监督和票证处理能力，提高银行的竞争力和形象，是加强管理、提高效益、降低风险的有效手段。

银行业务监督系统特点

事后监督的电子化

----各地银行目前都成立了事后监督中心，事后监督部门作为银行最重要的内控部门之一，现时的操作方式还是以手工操作为主，而《银行业务监督系统》是采用高速扫描仪对原始凭证进行扫描、识别、审核，有助于事后监督部门实现电子化操作和管理。

业务差错统计的电子化

----大多数银行实行业务差错的奖惩制度，而单人临柜的柜员制更需要通过后台的复核来防范风险，本系统实现了业务差错统计的电子化，有助于银行业务的规范化、标准化。

监督的全面化

----本系统实行对票证的填写是否符合规范，每笔交易是否真实，交易的记帐金额、记帐账号、交易币种、记帐类型是否正确，明细帐和总帐、票证类型是否正确等业务内容的全面监督。

数据的信息化

----通过建立银行业务监督系统的信息数据库，大大方便了稽核、会计、储蓄等管理部门及时查询相关信息，更好地为内控部门的管理服务

操作管理的高效化

----相对于目前事后监督部门大量的人工审核及二次录入，事后监督系统实现了“减员增效”，既减少了事后监督的人员、减轻操作人员的劳动强度，也提高了事后监督的工作效率，并加强了业务的审核力度。

便于业务管理的配套化

----各银行都在近年实行了数据大集中管理，本系统正是为了配套大集中而产生的，解决各银行“集中、统一、规范”的事后监督/票证图像电子化系统，同时可实行区域的票据集中保存、管理。

完成事后监督的基本功能

事后监督的原则与主要内容：对银行前台业务逐笔进行审查、核对、汇总、监督、确保银行会计制度贯彻执行和业务的安全经营。本系统主要监督以下几个方面的内容：

票证的填写是否符合规范；

该笔交易是否存在；

该笔交易记帐金额是否正确；

该笔交易记帐账号是否正确；

该笔交易币种是否正确；

该笔交易记帐类型（科目）是否正确；

明细帐和总帐是否正确；

票证类型是否正确；

核查大额现金支付有否违规；

核查错帐冲正是否合理；

审查超前起息的原因；

对大额转帐审查是否符合规范，是否存在异常；

审核柜员有否越权操作；

加强对长期不动户的管理；

核查挂帐的合法性；

核查有否违反规定乱用利率；

监控重要空白凭证；

检查财务费用核算；

汇票使用的真实性；

核查企业开户情况的真实性。

建立副本帐与对帐：根据银行前台业务流水自动建立会计、储蓄等业务的副本帐，并与前台帐务数据自动进行对帐。

错票与事后监督汇总表打印：打印错票信息与事后监督的有关报表。

票证的数字化及存储

经过扫描、识别、信息提取等工序将票证进行数字化处理，并以灰度图像的形式将所有票证的图像及档案制作成光盘实现永久存储。

票证查询使用

提供本地和远程查询功能，可以按网点编号、日期范围、账号、币种、科目、交易金额范围等进行查询，可查询明细帐、总帐或全部业务，并可方便地查看每一笔业务对应的票证图像。

本系统从下面三个方面来考虑系统的安全性：

完整的权限认证体系：可根据需要授予或回收用户的操作权限与数据查询权限；

日志跟踪技术：系统自动跟踪用户的操作，并记录操作员ID，操作时间及操作内容；

专业加密方案：票证档案和图像都经过加密处理，保证不能被修改。

----系统将票证档案与图像经过加密后，刻录在DVD-R光盘中保存。DVD-R光盘是只能一次刻录，可多次读取的存储介质，其保存时间可达100年。同时，本系统还可以采用系统数据灾难备份和恢复、硬盘RAID技术等来保证系统可靠性。

----系统选用处理能力很强的中高速扫描仪进行高效、快速的图像采集，利用先进的票证图像处理技术、手写体数字OCR识别技术进行票证要素信息的自动提取，用大容量的光盘柜实现长时间跨度的数据在线查询，从而保证了整个系统的高效性。

系统采用直观简单的图形界面，人机界面友好、易用，操作员培训时间短、上手快。

----本系统设计充分考虑了用户业务发展的需要。系统采用模块化设计，整个系统按照功能不同分为若干模块。随着银行业务的发展，用户可以非常方便地增加某些功能模块和相应设备，从而建立一个完整的业务监督系统，所有的现有设备均可以在将来的系统中继承使用。

系统结构图

系统从功能上可分为三个部分：数据采集（事后监督），数据管理（保存）和数据应用（查询），系统结构图。

----由系统结构图可以看出，各个数据采集点（事后监督点）将票证信息采集起来后上传到数据库服务器中，数据库服务器将数据分类整理，并刻录到光盘上做永久保存，职能部门可随时通过应用服务器对数据库中的数据进行查询。实际应用中各个分行可根据自身的营业网点和票证数量的多少来决定数据采集点的数量，一般数据库服务器可对应下面4～20个数据采集点（事后监督点）。也可以采用大集中方式，即将所有的票证集中到一个事后监督中心，划分成不同的网段处理。

系统网络拓扑结构

本系统典型的拓扑图

----可以看出，在事后监督中心，银行工作人员将票证通过扫描、识别、对帐、审核等工序，完成事后监督和数据采集工作，监督服务器每天将采集到的票证档案和票证图像上传到数据管理中心，数据管理中心将接收到的数据按其容量和时间标志进行相应的处理：存储到磁盘阵列中，或备份到光盘库中。备份可以由系统自动完成，也可以在用户干预下进行。远程查询工作站可通过银行内部的 DDN/X.25/ISDN/PSTN 对数据进行在线查询。

----由于票证识别需要使用扫描的原始图像，以提高识别质量，而原始图像不经过压缩，其数据量很大，若将图像传送到其他的计算机上识别，会造成大量的数据在网络上传输，这样网络会成为整个系统的一个瓶颈。为了均衡整个系统的各个模块，所以在本系统中我们将扫描与识别系统放置在同一台机器上，并采用专门的设备来保证票证扫描和识别的速度。

事后监督系统软件结构

事后监督服务器软件系统可以分成三个部分：

----应用系统采用先进的三层结构体系（3-tier）：事后监督客户应用层、中间件和事后监督核心服务层。应用接口层主要完成客户服务界面的相关处理并向中间件提交服务请求或接收服务响应信息，是应用系统的前端；中间件负责前端与核心服务层之间的服务请求信息和服务响应信息的通信、调度管理等；核心服务层负责处理由中间件提交的诸多服务请求。

----事后监督客户应用层是在新思公司前端金融业务处理系统而设计的前端开发平台，它可通过对各种交易的用户界面的定制、网络通信和外部设备的参数化定义，完成前端各种交易的输入、通信、输出功能，利用它开发前端应用系统时无须花费大量的时间使用第三代语言进行复杂的开发、调试和维护工作。它完成核销票证、自动勾帐、查询票证流水、相关表格打印等功能。

----事后监督应用服务中间层实现了Client、Server之间的网络可靠联结和信息交互，同时具备数据包自动识别转换、流量控制、资源互斥、平衡负载、交易控制等功能，保证跨平台数据交互的透明性和交易处理的完整性和一致性。

----事后监督Server由大量基于事后监督业务的原子交易功能模块构成，实现基于原子交易的交易定制。通过将业务前端提交的每笔交易进行分解，形成单个或多个原子交易，再有序地调用原子交易功能模块完成整个业务的处理。通过交易定制模式，大大简化了系统的编程复杂度，减少了系统的再开发工作量，提高了系统开发效率。

----本系统由事后监督子系统、数据管理子系统、查询子系统等部分组成。各部分之间相互关联，紧密联系，构成一个完整的银行业务监督系统。每个子系统又由若干个相关的处理模块组成，如事后监督子系统由票证图像录入模块、票证识别模块、对帐模块、票证审核模块、系统管理模块等组成。系统各模块之间的关系。

事后监督子系统

----事后监督子系统是银行业务监督系统的基础，它为整个系统的正常运行提供数据准备。

----事后监督是会计核算的重要组成部分，在避免和减少差错、防范风险、保护客户利益、提高核算质量和服务质量方面发挥着重要作用。传统的事后监督处理流程中，操作人员必须手工将前台业务产生的票证中的要素信息重新录入到计算机中，实现交易流水的勾对，因此工作人员机械劳动强度比较大。而且随着事后监督集中化处理的发展，事后监督的业务范围不断扩大，事后监督所需要的人员也越来越多。如何提高事后监督的工作效率成为摆在各银行面前的一个难题。

----与传统的事后监督系统相比，本系统的开发设计以银行票证的数字化为基础，辅以先进的票证图像处理技术和票证识别技术，可以极大地提高事后监督的工作效率，从而达到减少事后监督工作人员的劳动强度或工作人员人数，规范事后监督操作的目的。事后监督子系统各模块说明如下：

数据采集模块

----数据采集模块的功能是将是将各营业网点送上票证进行整理分类，并使用高速扫描仪/平板扫描仪将票证图像录入到计算机中保存。

票证图像的录入是本系统工作的基础，根据银行营业部所使用的票证的现状，我们使用两种设备进行扫描录入。对于比较规范的票证，如各种取/存款凭证、支票、日结单等，可以使用高速扫描仪进行处理，目前这部分票证的数据占总票数量的95%以上，其他不规范的票证，如特别厚的票证（存折、卡等）、破损的票证或存折等，可以使用平板扫描仪进行补录。因此本系统使用两种图像录入设备：高速扫描仪和平板扫描仪。

----为了保证真实地记录银行票证的所有信息，系统采用扫描灰度图像的方式来保存所有的票证。为了保证扫描的速度，得到高质量票证图像，我们采用专业的图像处理卡，并以此为基础专门开发了图像处理软件，可以对扫描出的图像进行动态求阈值、局部二值化、旋转、剪裁、扶正、脱框、压缩等处理。

票证识别模块

----本模块旨在提高银行票证处理的效率和电子化程度，并最终达到银行减员增效的目的。为提高银行事后监督的工作效率，本模块采用先进的票证OCR识别技术，自动提取OCR银行票证上的金额、账号、流水号等要素信息，为后续的事后监督对帐做准备。

----OCR识别技术的高低关系到系统的可用性，华中师范大学多媒体技术研究所经多年的研究，开发出具有自主知识产权并达到国际领先水平的票证OCR识别技术。该技术在原OCR识别的基础上，对银行票证进行了专门的优化和改进，融合了表格识别、手写体识别、印刷体识别、条码识别、智能定位、智能识别等等多项专业技术。

对帐模块

----对帐模块是将系统从票证图像中提取的要素信息与银行主机业务中的流水信息进行逐笔勾对，完成事后监督对帐功能。本模块首先通过自动勾对，将大部分比较规范的票证进行处理，然后将少部分自动勾对不成功的票证集中在一起进行手工勾对，从而有效地提高了勾对效率。

----目前系统采用的对帐逻辑是首先识别出票证类型和票面上的前台交易码，以及票面上的手写账号、金额等要素，并与银行主机业务流水的相应数据进行一一比对，只有这些要素信息全部符合，才认为该张票据通过对帐。

----系统在一个批次（以一个营业网点一天产生的票证作为一个批次）票证勾对完成后，会自动根据票面的要素审核帐务，并与银行主机帐务进行核对，若发现有错误存在，立即提醒用户进行检查处理，从而保证本批次票证的正确性。

审核模块

----审核模块主要完成需要由手工反复核对的重要票证，以及特殊科目、金额大于给定值的票证，或者前面处理过程中发现错误的票证进行人工处理。审核方法：系统根据操作人员设置的审核条件，自动将该批次中所有满足条件的票证逐张显示，审核工作人员可以针对每一张票证进行审核。审核过程中，审核人员可以方便地控制审核进度，也可以随时设置和修改审核条件，以选择需要审核的票证。

系统管理

----系统管理模块主要提供系统安全性管理，以及系统各种信息的统计管理工作。主要包括操作员管理、日志管理、分支机构管理、科目管理、币种管理、日终管理等。

----操作员管理是对所有操作员进行授权，只有经过授权的操作员才能使用系统的相应功能。例如，若某操作员仅被授予扫描的权限，则他就不能处理审核工作。本系统可授予的权限包括：数据采集、识别、对帐、审核、数据管理、系统管理等。

日志管理主要用于日志信息的浏览、查询、打印、备份以及清除工作。

分支机构管理主要用于对各支行、各营业网点信息的管理。它包括各营业网点信息的查询、增加、修改、删除等功能。

科目管理主要功能是完成对科目信息的查询、增加、修改、删除等。

币种管理主要功能是完成对币种信息的查询、增加、修改、删除等。

日终管理主要用于在一天业务结束后进行的数据的备份、归集和维护工作。它包括当天业务数据的备份；操作员日报表、扫描仪日报表、错误信息日报表、总帐报表、明细帐报表的打印等。

数据管理子系统

数据管理子系统数据的收集、保存，数据安全性、可靠性等进行管理。

数据收集模块

数据收集模块功能主要是从各事后监督点的文档服务器中收集监督完成的数据，并上传到数据管理中心的数据库服务器中保存。本模块可以设置为自动运行，让系统在每天下班后自动从各事后监督点采集数据。

数据压缩储存模块

数据压缩储存模块将数据管理中心采集到的数据进行分类整理，建立索引，并进行加密。当数据量够一张光盘的容量时，可以自动启动刻录功能制作成光盘作为永久存储。

数据备份/恢复模块

本模块主要完成数据管理中心的数据库服务器上数据的日常备份与恢复工作，以保证系统的安全性。一般也可以使用操作系统和数据库管理系统本身的备份与恢复功能。

数据交换模块

本模块主要完成对相应各职能部门对数据应用的请求，验证请求的合法性并将数据的解密传送请求者。

查询子系统

票证信息查询模块

经过授权的用户可以根据票证的日期、科目、币种、账号、网点号等要素信息进行智能查询、组合查询或模糊查询，用户不仅可以查看每笔业务的明细，还可以查看该笔业务对应的票证图像。本模块可以完成对保存在光盘柜中以及服务器上的数据进行在线查询，也可以对本地数据光盘上的数据进行查询（离线数据）。在查询离线数据时，系统会显示提示信息，指导用户找到适当的数据光盘以得到需要的结果。

其它应用

本系统可以提供数据接口，银行可以根据自身业务的需要，方便地建立各种应用。

本系统的处理流程是将前台的业务票证凭证经过整理，图像扫描、票证识别、银行主机流水分析、对帐、审核，最后形成势后监督系统的数据，然后将有效数据保存，利用数据仓库技术，为系统提供信息查询，或者扩展的决策支持系统、CRM客户关系管理系统等作源数据等应用。

为了使数据安全、永久的保存，数据积累到一定容量后可以由系统自动进行光盘刻录。系统还对光盘柜里的光盘柜里的光盘进行管理。完成光刻的光盘一式两份，一份由管理中心长期保存，一份放在光盘柜设备提供查询服务，以备查询和其它系统调用。

系统处理流程如下：

<一> 对业务系统数据对帐：

<二> 对票证核销管理：

<三> 对事后监督系统的业务数据进行存储、扩展等管理：

1、管理员和值班管理员做：

签到：输入所需监督的营业日期、管理员代码、管理员密码。

从磁盘中读入所有营业机构及下属各办事处流水账、分户帐、总帐，如果流水账中日期与签到日期不符则系统拒绝该项工作。

入帐，根据流水帐更新事后监督总帐及分户帐。

勾对总帐、分户帐：将事后监督系统的总帐及分户帐分别与运行系统的总帐和分户帐进行勾对，打印出差错报告，包括余额和积数的差错情况。

监督结果出口，将汇差表等结果写到磁盘上。

建立副本帐（只能建立一次），由特殊柜员完成。

根据联机系统的分户帐、总帐、构造事后监督的副本帐。

2、事后监督操作人员的工作：

签到

输入所需监督的工作日期、操作员代码、操作员密码。

票证核销

输入账号、金额、功能类别，机器产生票证核对的流水核销号。

功能类别分为四种：现借、现贷、转借、转贷。

恢复核销

在误操作的条件下把不应核销的流水核销后，可以恢复核销，使流水由已核销状态变为待核销状态。

打印

本系统提供打印以下报表：

· 已核科目日结表（全行汇总和分网点）

· 未核科目日结表（全行汇总和分网点）

· 现金支出超限表（≥5万，全行）

· 转帐支出超限表（≥50万，全行）

· 差错登记簿

查询

操作员可以查询核销流水的详细信息。

3、事后监督系统的有关事项

由于节假日的原因，事后监督系统可能需要同时核对几个工作日的业务流水，系统将严格区分营业日期，按不同签到日期分别处理。

针对运行系统的帐务数据可能被非法篡改的情况，事后监督系统能报告出此类异常情况，同时在业务管理上事后监督系统是独立于运行系统的，管理人员需与运行系统的管理人员区分。

事后监督子模块由业务系统的副本帐自动对帐子系统和票证核销、数据管理子系统组成。

（一）业务系统的副本帐自动对帐子系统

1、稽核管理员签到

稽核管理员使用该功能进入事后监督系统。

管理员进入本系统前，需输入所要事后监督的营业日期、柜员编号和柜员密码。

本系统允许多个柜员监督不同营业日的帐务。

2、建立副本帐

稽核主管在系统正式运行的第一天通过本功能建立事后监督系统的副本帐，事后监督系统开始运行后该功能将不再使用。

稽核主管输入稽核主管密码确认后，将对事后监督系统的数据库进行初始化，清空所有记录，并将一些标准数据导入，事后监督系统只有建立副本帐才能正式运行，且只能建立一次。

3、从流带中读入流水帐、分户帐、总帐

稽核管理员使用该功能将所要事后监督的功能和帐务数据从中心用磁带等设备复制到事后监督系统中，之后稽核管理员可以根据系统提示进行勾帐和核销等的处理。

每个营业日的数据必须先入带才能做其他操作，管理员签到时输入的营业日期必须与磁带中功能数据的日期一致才允许入带，每个营业日的数据在正常情况下只能入带一次，且上一个营业日的数据未处理完和核对无误之前，不能做下一个营业日的入带处理（必须严格地按照营业日的顺序来操作）。

4、入帐

稽核管理员使用该功能对入带的数据按分户帐和总帐进行归类处理，用功能流水帐数据更新事后监督系统的分户帐和总帐数据。

稽核管理员在做该功能之前，必须先做完入带功能。经稽核管理员确认是否入帐后，事后监督系统将自动完成入帐并自动将现金科目的汇总流水和不需手工核销的功能（如资金清算、批量结息、代收发等）自动核销。

5、勾帐

稽核管理员使用该功能核对中心系统分户帐、总帐和事后监督系统分户帐、总帐的余额和积数，如有差错则生成差错登记簿。

稽核管理员在做该功能之前，必须先做完入帐功能才能进行该功能，稽核管理员确认是否勾帐后，系统将自动完成勾帐，如果发现差帐、错帐，则生成勾帐差错登记簿。

6、打印事后监督差错登记簿

稽核管理员使用该功能打印所要监督的营业日的差错报表。

稽核管理员必须先做完勾帐功能才能做此功能。打印包括分户帐差错登记簿和总帐差错登记簿，在登记簿中分别标明事后监督统计数据和中心的统计数据。

7、稽核柜员管理

稽核主管使用该功能定义新稽核柜员、注销稽核柜员、将稽核柜员复位（取消密码）、设置稽核柜员类型、更改稽核柜员状态。

增加柜员要输入柜员号、柜员密码等，密码为6位且必须是数字，要区分“主管”和“普通柜员” ，使用相应的快捷键可将柜员注销、复位柜员和更改柜员信息。

8、不需手工核销功能码的管理

稽核主管使用该功能对不需手工核销的功能的范围进行定义、维护。

稽核主管在系统正式运